遂宁市安居区人民政府
关于2024年区级预算调整方案（草案）的报告
2024年 月 日
在遂宁市安居区五届人大常委会第三十五次会议上
遂宁市安居区财政局 陈高锋
主任，各位副主任，各位委员：
按照有关法律规定和区人大常委会安排，受区政府委托，现就2024年区级预算调整方案（草案）报告如下，请予审查。
一、预算调整变动情况
（一）一般公共预算
区级预算调整变动情况。区第五届人民代表大会第四次会议批准的区级地方一般公共预算收入135768万元，调整为100000万元，调减35768万元。地方一般公共预算收入加上调整后的上级转移支付补助、地方政府一般债券转贷收入、再融资债券收入、上年结转资金、调入资金等431896万元后，收入总量为531896万元。区第五届人民代表大会第四次会议批准的一般公共预算支出预算为353643万元，调整为493344万元。调整后的支出预算加上政府债务还本、上解上级等支出38552万元后，支出总量为531896万元。
上述支出预算有以下调整（变动）因素：
1．调整因素41515万元。一是因锂电产业税收大幅下降，区级国有闲置资产处置、特许经营权转让减收等因素，区本级调减一般公共预算收入调减35768万元；二是上级新增下达财力一般性转移支付4256万元，主要用于了公共安全、教育、医疗卫生、环境保护、社会保障等方面；三是新增一般债券转贷收入5200万元，用于安居区安潼区域性未成年保护中心附属配套设施提升项目、安居区拦江中学校建设项目、安居区海龙凯歌乡村振兴学院改造提升建设项目和安居区安潼区域性未成年保护中心附属配套设施提升项目；四是新增再融资债券收入22264万元，用于陷马堰片区300亩土地整理等23个当年到期一般债务还本支出（详见附表11）；五是新增其他调入38000万元，主要用于弥补年初预算差口和支持国有企业发展、历年在建项目等方面；六是新增预算稳定调节基金调入7563万元，主要用于弥补年初预算差口和社会保障、历年在建项目等方面。
2．变动因素120450万元。新增专项转移支付120450万元，主要对应用于普惠金融发展、保障性安居工程配套基础设施、成品油税费改革、城市排水防涝能力提升、重点自然资源综合防治体系建设、污染治理专项、乡村振兴、生态环境保护、地质灾害防治、企业发展、地方公共文化服务体系建设、教育发展、政法建设、社会保障等方面支出。
区级预算调整变动后收入总量为531896万元，支出总量为531896万元，收支平衡。
（二）政府性基金预算
区级预算调整变动情况。区第五届人民代表大会第四次会议批准的区级政府性基金预算收入为132500万元，调整为152500万元，调增20000万元。政府性基金收入加上调整变动后的上级补助收入、专项债券收入、再融资债券收入、上年结余、调入资金等210644万元后，收入总量为363144万元。批准的政府性基金预算支出预算为137163万元，调整变动为327089万元，增加189926万元。调整变动后的支出预算加上债务还本支出36055万元后，支出总量为363144万元。
上述支出预算有以下调整（变动）因素：
1．调整因素207102万元。一是新增土地出让收入20000万元，主要用于支持国有企业发展、历年在建项目、农业农村方面支出；二是新增专项债券转贷收入130463万元，主要用于遂宁安居经开区家电及汽摩配件产业园区建设项目二期、绵阳至遂宁至内江铁路绵阳至遂宁段、遂宁市安居区中华福城（旧城改造）5号地块一期、遂宁市安居区场镇污水处理厂及附属配套设施改造项目、遂宁市安居区智慧城市（数字城管）建设项目、遂宁市安居区农村产业融合示范园区建设等21个项目（详见附表10）；三是再融资债券收入36055万元，用于陷马堰片区300亩土地整理等10个当年到期专项债务还本支出（详见附表11）；四是新增调入资金20000万元，主要用于支持国企发展、历年在建项目等方面；五是新增调入上年结余584万元，主要用于历年在建项目。
2．变动因素13439万元。全部为新增上级补助收入对应安排支出13439万元，主要对应用于大中型水库移民后期扶持、大规模设备更新和消费品以旧换新、实施全国生育率提升行动领域、乡村振兴、全民健身设施建设补助等方面。
区级预算调整变动后收入总量为363144万元，支出总量为363144万元，收支平衡。
（三）国有资本经营预算
区级国有资本经营预算变动情况。区第五届人民代表大会第四次会议批准的区级国有资本经营预算收入为10000万元，未作调整。国有资本经营预算收入加上上级补助收入3万元后，收入总量为10003万元。国有资本经营预算支出由年初2000万元调整为2003万元，加调入一般公共预算8000万元，支出总量调整为10003万元。
（四）社会保险基金预算
根据《关于进一步完善城乡居民基本养老保险制度的通知》川人社发〔2022〕20号和《关于归集2022年城乡居民基本养老保险基金的通知》遂人社函〔2022〕548号精神，社会保险基金实施统收统支市级统筹制度，区级不再编制社会保险基金预算。
以上2024年区预算调整方案（草案），请予审查。
二、地方政府债务情况
（一）政府债务限额情况
区五届人大常委会第二十四次会议审议批准2023年政府债务限额为110.52亿元，2023年12月省财政厅依法收回限额0.87亿元，2024年市财政局下达新增政府债务限额13.57亿元，截至2024年10月安居区地方政府债务限额为123.22亿元。
（二）债券资金到位情况
2024年，全区向上争取到位各类债券资金193982万元，其中：一般债券5200万元、专项债券130463万元，一般再融资债券22264万元、专项再融资债券36055万元。
（三）债券资金安排使用情况
按政府债券资金使用相关要求，新增债券资金135663万元，主要用于遂宁安居经开区家电及汽摩配件产业园区建设项目二期、绵阳至遂宁至内江铁路绵阳至遂宁段、遂宁市安居区中华福城（旧城改造）5号地块一期、遂宁市安居区场镇污水处理厂及附属配套设施改造项目、遂宁市安居区智慧城市（数字城管）建设项目、遂宁市安居区农村产业融合示范园区建设等25个项目，截至10月底，区财政共计拨付债券资金82503.24万元，拨付进度为60.81%。（详见附表10）
三、其他需要报告的事项
（一） “过紧日子”要求贯彻落实情况
按照中央、省委、市、区关于过紧日子相关要求，加强预算约束，严控预算安排，坚持把过紧日子要求落实到预算管理全过程。严格执行“三公”经费限额管理，严格出国（境）计划审批、严格公务用车管理、严格执行公务接待标准、严控会议培训支出，依法依规公开“三公”经费预决算信息，主动接受社会和公众的监督。2024年，全区一般性支出预算37988万元，同比下降7.21%，全区“三公”经费预算1247.18万元，下降0.17%。
（二）财政资金“三项清理”情况
按照进一步严肃财经纪律，加强党政机关财务管理相关规定，根据“花钱必问效，无效必收回”的原则，实行部门财务管理自查自纠和清理闲置沉淀资金、清理低效无效预算资金、清理预算结余资金“三项清理”制度，督促资金主管部门加强资金管理，加强重点、刚性支出全过程跟踪管理，严格实行国库集中支付，区财政加强对低效无效资金清理，对预算执行进度较慢、绩效目标偏离较大、闲置沉淀资金一律收回财政。2024年通过动态组织开展“三项清理”工作，截至目前，共清理闲置沉淀资金39521万元，提高了财政资金使用效益。
（三）直达资金执行情况
按照财政资金直达工作要求，扎实做好直达资金管理工作，优化直达资金分配方案，确保资金及时下达，持续强化直达资金常态化监管，强化日常调度，预测支出进度，分析支出进度偏慢的原因，有针对性地调度支出进度，加快资金下达使用，强化监督管理，确保直达资金落地见效。1—10月，全区到位直达资金60489.51万元，分配下达率100%，实现支出51,174.12万元，支出总进度为84.6%，有力促进民生持续改善，确保资金直达基层，切实做到惠民利民。
四、存在的问题及下一步工作打算
今年以来，区级各部门深入贯彻学习党的二十大、党的二十届三中全会、习近平总书记来川视察重要指示和中央和省、市经济工作会议精神，坚持积极的财政政策适度加力、提质增效，加强重点领域保障，积极防范化解风险，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，因地制宜发展新质生产力，着力推动高质量发展，围绕推进中国式现代化进一步全面深化改革。聚焦省委“四化同步、城乡融合、五区共兴”发展战略，按照市委“打造实力之城、活力之城、魅力之城”和区委“打造新标杆、争创百强区”工作部署，持续做好“六稳”工作、落实“六保”任务、兜牢“三保”底线，财政运行总体平稳。但在财政运行和预算执行方面仍存在一些问题，比如：税收下降幅度较大，国有闲置资产规模有限，财政收入质量不高；基金收入完成进度缓慢，财政收支矛盾较为突出；部分重点项目实施进度缓慢的问题仍然存在。对于这些问题，我们高度重视，将积极采取措施逐步加以解决。下一步，我们将继续深入学习贯彻党的二十大和二十届三中全会精神，认真落实积极的财政政策，坚持适度加力、提质增效，加大对基本民生和重点领域的经费保障，保持财政支出强度，聚焦全过程效率革命，把事情办扎实、把动作做精细、把任务变成绩，按照区委“攻坚四季度、夺取全年胜”相关部署要求，结合区本次会议的审查意见，对标赶超，重点做好以下工作。
（一）狠抓征管保收入，夯实地方经济发展基础。一是抓好财税征收，持续关注重点支柱产业市场变动情况，做好重点行业、重点税源监测分析，强化对接通讯、金融、保险等行业分支机构税收落地安居，稳保财政收入质量。二是积极争取资金，深入分析研究上级政策资金扶持方向，及时掌握财政资金争取政策的调整、变化、投向等新情况，围绕中央、省委重大战略部署和中预、国债、专债等重大资金的申报要求，有针对性地搞好项目申报和资金争取工作。三是用好债券额度，做好项目储备包装，优化债券投向结构，加快债券资金支出进度，提高债券资金使用效益，形成对安居区域经济的有效拉动。四是加强非税征缴，加快国有闲置资产对外出租、出售，重点推进水库经营权拍卖、黄峨古镇回购资产拍卖等事宜。加快土地出让进度，加强土地推介力度，做大做实政府基金收入。
（二）精打细算控支出，提升集中财力办大事能力。坚持用好三笔钱、办好两件事的“3+2”地方经济统筹方法，加强财政资源和预算统筹，构建“大财政、大预算、大绩效”格局。一是严格预算执行，深化零基预算改革，强化预算刚性约束，坚持无预算不支出，按照党政机关过紧日子要求，从严从紧控制一般性支出。坚持“三保一防”支出安排原则，对可干可不干、无实质、低效益的项目，一律不纳入财政预算，集中财力安排到“三保一防”支出和区委区政府重大决策部署上。二是严格“三项清理”，加强对闲置沉淀资金、结转结余资金、低效无效资金清理，推动财政资金优分配、提进度、保强度。三是严格预算绩效管理，把绩效作为配置财政资源、制定财政政策、分配财政资金的重要依据，进一步完善与部门整体绩效相挂钩的预算分配机制和奖惩机制，提高绩效评价的约束力。
（三）脚踏实地促改善，有效强化民生保障“实力”。一是聚焦民生短板弱项，加大对民生重点领域和薄弱环节投入，增强民生政策可持续性。二是按照“三保”保障内容和标准实行清单化管理，优先、足额保障“三保”支出，足额编列“三保”预算，加强“三保”支出执行监控，严禁拖欠、挪用、挤占“三保”资金，兜牢兜实“三保”底线。三是统筹做好资金调度，优先保障社会医疗保障、教育事业发展、公共住房保障、粮食安全等方面资金需求，支持农业生产，改善农村人居环境，全面提升社会民生保障水平，切实保障和改善民生。
（四）把稳统牢促规范，有效提升风险防范“能力”。一是建立全口径地方债务监测机制，加强跨部门数据信息共享应用，坚决遏制化债不实和新增隐性债务。二是防范化解政府债务风险，强化地方债务限额管理和预算管理，通过各项风险指标提前测算评估，确保各项指标可控，足额预算政府债务还本付息资金，压紧压实相关部门偿债主体责任。三是严守财经纪律红线，持续加强财会监督，严禁虚报冒领、骗取套取、截留挪用财政资金，通过开展严肃财经纪律专项整治、会计信息质量检查、单位内控检查等，实施全过程、全链条监督，持续保持高压态势。
汇报完毕，请予审议。
附件：1．2024年遂宁市安居区一般公共预算收入调整表
1—1．2024年安居区区级一般公共预算收入调整表
2．2024年遂宁市安居区一般公共预算支出调整表
3．2024年一般公共预算支出分科目（类级）调整表
4．2024年遂宁市安居区政府性基金收入调整表
5．2024年遂宁市安居区政府性基金支出调整表
6．2024年遂宁市安居区国有资本经营预算收入调整表
7．2024年遂宁市安居区国有资本经营预算支出调整表
8．2024年遂宁市安居区政府债务余额情况表
9．遂宁市安居区政府债券分年度到期情况表
10．遂宁市安居区2024年债券项目安排使用情况表
11．遂宁市安居区2024年再融资债券安排情况表