区人大常委会：
根据中央和省、市预算绩效管理工作相关要求，我区深入开展预算绩效管理工作，不断完善体制机制，“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系基本形成，现将我区2023年度预算绩效管理工作情况汇报如下。
一、工作开展情况
（一）严格审核预算绩效目标。区财政局印发《关于区级部门2023年-2025年支出规划和2023年部门预算的通知》（遂安财预〔2022〕4号），并根据预算绩效管理“谁申请资金、谁设定目标”的要求，对全区82个预算单位开展了绩效目标重点审核，进一步规范预算单位绩效目标各项指标填报的准确性和逻辑性，审核结果优秀占比91.54%，整体效果较好。
（二）扎实开展事前绩效评估。区财政局印发《遂宁市安居区2023年区级项目支出预算事前绩效评估方案》的通知（遂安财监督〔2022〕17号），对我区22个单位30个项目开展事前绩效评估工作。其中评估等级为优的项目2个，评估等级为良的项目18个，评估等级为中的项目10个。涉及金额6389.21万元，经评估后建议纳入区级年初预算项目金额4666.81万元，审减1722.40万元，审减率26.96%。
（三）着力提高绩效监控管理。区财政局印发《关于开展2023年度财政支出绩效运行监控工作的通知》（遂安财监督〔2023〕20号）文件，要求全区各单位（涉密单位除外）按照“谁支出、谁负责”的原则，对照年初预算项目绩效目标开展绩效监控自评，区财政局选取红绿灯日常运行维护、政府购买居家养老服务、困难退役军人关爱帮扶救助等5个项目进行重点绩效运行监控，4个项目运行良好，困难退役军人关爱帮扶救助项目执行进度缓慢、资金使用效率低，区财政根据监控反馈结果及时收回410万元，进一步提高财政资金使用绩效。
（四）深度拓展重点绩效评价。抽取13个部门、26个重点项目（含政策性项目、专债项目）进行重点绩效评价，部门整体评价财政资金75201.44万元，重点项目支出评价财政资金54887.44万元，涵盖民生保障、基础设施、疫情防控等重点领域。39个重点绩效评价对象平均得分83.22分，最高分96.26分，最低分68.29分，评价结果为“中”的共15个（11个单位、4个项目），评价结果为“差”的0个，此次绩效评价效果良好。
二、存在的问题
（一）部分单位绩效目标编制不科学。一是指标不明确、不完整。实质性目标表述较为空泛、针对性弱，无法考核衡量，预期目标的实现程度无法把控。二是测算依据不充分。预算资金测算依据或测算过程粗略，不利于有效进行项目成本控制，无法清晰衡量项目内容与预算金额之间是否匹配，所编报预算金额是否合理科学。三是申报金额虚高。部门申报预算时 “宁多勿少，宁高勿低”的思想仍然存在，申报的金额大幅高于实际需要的金额。
（二）部分单位绩效管理工作认识不足。一是部分业务人员水平不高。未严格按照财政部门提供的指标体系开展部门整体支出绩效自评工作，绩效自评报告质量不高，填报绩效运行监控指标缺失，无法了解项目运行情况。二是未按要求完成绩效工作。部分单位不报或漏报绩效运行监控数据，未按绩效自评通知要求全覆盖报送预算项目绩效自评报告等。三是填报数据脱离年初绩效目标。填报年初绩效目标时未深入研究，实际运行时目标变更。如聚贤镇关心下一代工作专项经费年初制定绩效目标数量指标为开展儿童之家关爱活动及慰问≥5次，监控中目标值降低至3次。
（三）公用经费支出不规范。一是预算编制不准确。未细化编制办公费、印刷费、水费、电费、差旅费和会议费等常用经济分类科目，如区社保局年初预算仅编制办公费，印刷费、水费、电费、差旅费均为编制为0万元。二是部分账务核算混乱。印刷费、差旅费、培训费和会议费等常用经济分类科目未对应规范核算，大量采用办公费或其他商品和服务支出进行账务核算。
（四）部分项目效益不明显。部分项目存在因项目设计时前期论证不充分，缺乏实地深入了解，规划设计不符合实际等现象。如区自规局土地整理项目, 部分项目实施范围不合理，整理效果欠佳，导致已开荒的土地利用率并不高，出现了新的撂荒现象。区交运局农村公路养护项目日常养护不到位，部分道路杂草清理不及时，从护栏外蔓延至道路边，影响车辆人员通行。
三、下一步工作计划
（一）强化培训夯实基础。一是开展部门整体培训。开展预算绩效管理专题培训，对绩效管理全过程进行指导，对省市相关文件进行解读，细化量化相关工作推进情况，及时解答问题和困难，增强各单位绩效意识，推动单位内部建立相应的预算绩效管理制度，促进绩效管理工作科学化、规范化。二是现场审核项目绩效目标。组织区级年初预算项目绩效目标和部门整体支出绩效目标现场审核，为实施绩效监控、开展项目绩效评价打下良好基础。三是着力点对点培训。选取部分涉及项目、资金较多的预算单位点对点进行培训。同时总结推广好的做法，促进各预算单位共同进步。
（二）完善机制多方监督。建立绩效目标联审机制和全过程跟踪监督机制。邀请人大代表参与和监督绩效目标审核、现场绩效评价等工作，定期向区人大报告预算绩效结果、工作考核结果和工作开展情况。邀请审计部门对预算绩效管理情况开展审计监督，将预算绩效管理纳入领导干部经济责任审计，健全审计问题整改落实机制。财政部门会同审计部门将预算绩效管理违纪违法问题线索及时移送纪检监察机关，依规依纪依法追责问责。
（三）主动公开强化运用。建立绩效评价结果反馈与整改、激励与问责制度，进一步完善绩效评价结果的反馈和运用机制，通过人大、政府网站、部门信息专栏等主动公开公示绩效评价结果，进一步增强单位的责任感和紧迫感。将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，将一些绩效评价结果不好的项目取消，对执行不力的单位的预算进行相应削减，切实发挥绩效评价工作的应有作用。
遂宁市安居区人民政府
2023年12月6日
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